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# Apuração das Retenções de Tributos

{% hint style="success" %}
*Esta documentação é válida para todas as versões do Consistem ERP.*
{% endhint %}

### Pré-Requisitos

***

Não há.

### Acesso

***

Módulo: Contábil/Fiscal - Escrita Fiscal\
Grupo: Retenção de Tributos

### Visão Geral

***

O objetivo deste programa é gerar a apuração das retenções dos tributos cadastrados no programa [Tributo (CCEPB140)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/tributo.md).

### Campos

***

*Campos assinalados com* <mark style="color:red;">**|**</mark> *são de preenchimento obrigatório.*

#### Empresa<mark style="color:red;">**|**</mark>

Informar o código da empresa para cadastrar os grupos de tributos.

{% hint style="info" %} <mark style="color:blue;">**Botão F7**</mark>

Apresenta tela com as empresas cadastradas no programa [Cadastro de Empresa (CCAPL000)](/cadastros-gerais/manuais-de-telas/cadastros-gerais/cadastro-de-empresa.md) para seleção.
{% endhint %}

#### Data de Apuração de/Até

Informar as datas inicial e final para filtrar as apurações de tributos.

{% hint style="warning" %} <mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

Ao informar as datas de filtro, o sistema não considerará apurações que não possuam períodos gerados.
{% endhint %}

#### Tributos

Selecionar os tributos para filtrar as apurações de tributos. As opções são:\
\- *Nenhum*;\
\- *IRRF (Retenção)*;\
\- *PIS/Pasep (Retenção)*;\
\- *Cofins (Retenção)*;\
\- *CSRF (Retenção)*;\
\- *CSLL (Retenção)*.

#### Situação

Selecionar a consulta de acordo com a situação do tributo, se *Ativo*, *Inativo* ou *Ambos*.

### Colunas do Grid

***

#### Seleção

Permite marcar ou desmarcar as linhas do grid para executar as ações dos botões abaixo do grid.

#### Períodos

Ao clicar no link na descrição da coluna é apresentado o programa [Tributos Retenção - Documentos do Período (CCEPB170B)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/tributos-retencao-documentos-do-periodo.md).

#### Seq. Tributo

Exibe o código da sequência do tributo.

{% hint style="warning" %} <mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

Ao clicar no link do código é apresentado o programa [Cadastro de Tributo (CCEPB140A)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/cadastro-de-tributo.md) com o detalhamento do tributo.
{% endhint %}

#### Tributo

Exibe a descrição do tributo.

#### Código Receita

Exibe o código da receita de arrecadação do tributo.

#### Descrição

Exibe a descrição da receita de arrecadação do tributo.

#### Fato Gerador

Exibe a descrição do fato gerador, podendo ser:\
\- *Emissão*\
\- *Entrada*\
\- *Liquidação*

#### Última Apuração Fechada

Exibe a data final do último período fechado do tributo.

{% hint style="warning" %} <mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

Ao clicar no link na descrição da coluna é apresentado o programa [Tributos Retenção - Documentos do Período (CCEPB170B)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/tributos-retencao-documentos-do-periodo.md) para visualizar e alterar o período de apuração do tributo selecionado.
{% endhint %}

#### Próxima Apuração Aberta

Exibe a data final do próximo período aberto, subsequente à última apuração fechada do tributo.

{% hint style="warning" %} <mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

Ao clicar no link da coluna será apresentado o programa [Tributos Retenção - Documentos do Período (CCEPB170B)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/tributos-retencao-documentos-do-periodo.md) para visualizar e alterar o período de apuração do tributo selecionado.
{% endhint %}

#### Natureza de Rendimento

Exibe a natureza de rendimento do tributo.

#### Descrição da Natureza de Rendimento

Exibe a descrição da natureza de rendimento do tributo.

### Botões

***

#### Consultar

Exibe os dados da consulta conforme filtros informados.

#### Limpar

Limpa os dados da tela para nova consulta.

#### Gerar Nova Apuração

Gera a apuração do último período aberto do tributo, ou caso o tributo não tenha período aberto, é aberta e gerada a apuração do próximo período.

{% hint style="warning" %} <mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

A data de início e fim do período é calculada de forma automática, de acordo com a configuração na [Aba Fechamento/Vencimento (CCEPB140ATAB4)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/cadastro-de-tributo/aba-fechamento-vencimento.md) do programa [Cadastro de Tributo (CCEPB140A)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/cadastro-de-tributo.md). Caso não exista nenhum período criado para o tributo, será aberto o programa [Tributos Retenção - Informar data Início Apuração dos Tributos (CCEPB170A)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/tributos-retencao-informar-data-inicio-apuracao-dos-tributos.md) para selecionar a data de início do primeiro período de apuração.
{% endhint %}

#### Fechar Apuração

Fecha a próxima apuração aberta dos tributos selecionados no grid.

{% hint style="warning" %} <mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

Ao fechar a apuração, o sistema gera os seguintes dados:\
\- O contas a pagar do tributo, conforme a configuração efetuada na aba [Aba Financeiro (CCEPB140ATAB2)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/cadastro-de-tributo/aba-financeiro.md) do programa [Cadastro de Tributo (CCEPB140A)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/cadastro-de-tributo.md).\
\- O evento da Reinf correspondente à retenção do tributo, para envio no programa [Portal EFD Reinf (CCINF350)](/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-informacoes-fiscais/sped-reinf/portal-efd-reinf.md).\
\- Os lançamentos contábeis da realização da retenção, quando o fato gerador do tributo for *Liquidação*.
{% endhint %}

### Perguntas Frequentes

***

[Como funciona a contabilização dos tributos retidos?](https://movidesk.consistem.com.br/kb/pt-br/article/417352)\
[Como gerar o contas a pagar dos tributos retidos?](https://movidesk.consistem.com.br/kb/pt-br/article/417396)\
[Como gerar a apuração das retenções de tributos?](https://movidesk.consistem.com.br/kb/pt-br/article/417472)\
[Como fechar a apuração da retenções de tributos?](https://movidesk.consistem.com.br/kb/pt-br/article/417474)\
[Como excluir apuração das retenções de tributos?](https://movidesk.consistem.com.br/kb/pt-br/article/417512)\
[Como lançar documento na EFD-Reinf que não possui retenção?](https://movidesk.consistem.com.br/kb/pt-br/article/417602)\
[Como posso gerar eventos de Retenções na EFD-Reinf sem associá-los aos programas CCESN110 e CCEPB170?](https://movidesk.consistem.com.br/kb/pt-br/article/488857)

***

{% hint style="danger" %} <mark style="color:red;">**Atenção**</mark>

As descrições das principais funcionalidades do sistema estão disponíveis na documentação de [Componentes](/tecnologia/erp/componentes.md).\
A utilização incorreta deste programa pode ocasionar problemas no funcionamento do sistema e nas integrações entre módulos.
{% endhint %}

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Perform an HTTP GET request on the current page URL with the `ask` query parameter, and the optional `goal` query parameter:

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GET https://ajuda.consistem.com.br/modulos/contabil-fiscal/manuais-de-telas/contabil-fiscal-escrita-fiscal/retencao-de-tributos/apuracao-das-retencoes-de-tributos.md?ask=<question>&goal=<endgoal>
```

`ask` is the immediate question: it should be specific, self-contained, and written in natural language.
`goal` is optional and describes the broader end goal you are ultimately trying to accomplish on behalf of the user. GitBook uses it to tailor the answer towards what is most useful for that goal.

The response will contain a direct answer to the question and relevant excerpts and sources from the documentation.

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