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description: 'Programa: CCESN090BTAB4'
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# Aba Difal (v.7.3)

{% hint style="success" %}
_Esta documentação é válida para as versões 7.3 e 7.4 do Consistem ERP._ Confira outras versões:\
[Aba Difal](aba-difal)
{% endhint %}

### Pré-Requisitos

***

Não há.

### Acesso

***

Módulo: Entradas - Estoques\
Grupo: Cadastros das Notas Fiscais de Entrada\
[Cenários (CCESN090)](../cenarios)\
Botão **Novo**\
Opção _1 - ICMS_\
[Cadastro de Cenário - ICMS (Item) (CCESN090B)]()

### Visão Geral

***

O objetivo desta aba é informar os dados do cálculo do ICMS [Difal](https://app.gitbook.com/s/5ufgwdAOed1Yw6ewPAs2/difal), se necessário aplicar na entrada do documento fiscal. O Difal representa a diferença entre a alíquota interna do estado destinatário e a alíquota interestadual do estado remetente.

{% hint style="warning" %}
<mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

O nome deste programa até a versão **7.3** é **DIFAL**. A partir da versão **7.5** o nome será **Difal**.
{% endhint %}

### Campos

***

_Campos assinalados com_ <mark style="color:red;">**|**</mark> _são de preenchimento obrigatório._

#### Base de Cálculo

Informar o código da base de cálculo personalizada que será utilizado como base para o cálculo do ICMS DIFAL.

{% hint style="info" %}
<mark style="color:blue;">**Botão F7**</mark>

Apresenta tela com as bases de cálculo personalizadas para seleção.
{% endhint %}

{% hint style="info" %}
<mark style="color:blue;">**Botão F8**</mark>

Apresenta o programa [Base de Cálculo de Impostos (CCESN075)](../base-de-calculo-de-impostos) para cadastramento.
{% endhint %}

#### Tipo de Cálculo<mark style="color:red;">**|**</mark>

Determinar o tipo de cálculo para o ICMS DIFAL. As opções são:\
&#xNAN;_&#x4E;ormal_\
&#xNAN;_&#x50;or Dentro_

{% hint style="warning" %}
<mark style="color:orange;">**Importante**</mark>

Opção _Normal_:\
\
Cálculo do ICMS DIFAL de forma simples\
\
A fórmula para calcular o DIFAL normal é o cálculo de forma simples: (DIFAL = Valor da Operação \* (Alíquota interna – Alíquota interestadual)).\
\
Abaixo exemplo de como é feito o cálculo.\
\
Tomando como exemplo os valores:\
Valor da operação: R$100,00\
Alíquota ICMS Interestadual: 12%\
Alíquota ICMS Interna: 18%\
\
Substituindo pelos valores do exemplo então temos:\
DIFAL = 100 \* (0,18 - 0,12)\
DIFAL = 100 \* 0,06\
DIFAL = R$ 6,00\
\
\
Opção _Por Dentro_:\
\
Para realizar o cálculo do DIFAL "Por Dentro", o processo é um pouco mais complexo, abaixo exemplo de como é feito o cálculo, dividido em 5 etapas:\
\
1- Identifica o ICMS Interestadual:\
O Sistema identifica o ICMS Interestadual recolhido pelo remetente da mercadoria\
\
Tomando como exemplo:\
Valor da operação: R$100,00\
Alíquota ICMS Interestadual: 12%\
Alíquota ICMS Interna: 18%\
\
Substituindo pelos valores do exemplo então temos:\
Valor ICMS Interestadual = 100 \* 0,12\
Valor ICMS Interestadual = R$ 12,00\
\
2- Calcular a base de cálculo 1\
O objetivo é realizar a exclusão do ICMS Interestadual embutido no valor da operação, seguindo a fórmula: (Base de Cálculo 1 = Valor da Operação – Valor ICMS Interestadual)\
\
Base de Cálculo 1 = 100 – 12\
Base de Cálculo 1 = R$ 88,00\
\
3- Calcular a base de cálculo 2\
\
Nesta etapa deve ser encontrada a base de cálculo que será utilizada para definir o valor do ICMS Interno, onde terá a inclusão do ICMS Interno na base de cálculo com a seguinte fórmula: (Base de Cálculo 2 = Base de Cálculo 1 / (1 – Alíquota Interna))\
\
Base de Cálculo 2 = 88 / (1 – 0,18)\
Base de Cálculo 2 = 88 / 0,82\
Base de Cálculo 2 = R$ 107,31\
\
4- Calcular o ICMS Interno\
\
Para calcular o ICMS interno basta multiplicar a base de cálculo 2 pela alíquota interna com a fórmula: (ICMS Interno = Base de Cálculo 2 \* Alíquota Interna)\
\
ICMS Interno = 107,31 \* 0,18\
ICMS Interno = R$ 19,31\
\
5- Calcular o DIFAL\
\
Por fim, para realizar o cálculo efetivo do DIFAL basta realizar a diferença do ICMS Interno e o ICMS Interestadual (Calculado no Passo 1), fórmula (DIFAL = ICMS Interno – ICMS Interestadual)\
\
DIFAL = 19,31 – 12,00\
DIFAL = R$ 7,31
{% endhint %}

#### Valor Diferencial Alíquota com Crédito

Marcar a opção para que o valor diferencial de alíquota seja com crédito.

***

{% hint style="danger" %}
<mark style="color:red;">**Atenção**</mark>

As descrições das principais funcionalidades do sistema estão disponíveis na documentação de [Componentes](https://app.gitbook.com/s/FuSXZSnkY0bm1EPoBQFD/erp/componentes7).\
A utilização incorreta deste programa pode ocasionar problemas no funcionamento do sistema e nas integrações entre módulos.
{% endhint %}

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