Consolidação DIRF por Funcionário
Programa: CCRHOA650B
Esta documentação é válida para todas as versões do Consistem ERP.
Pré-Requisitos
Não há.
Acesso
Módulo: RH - Folha de Pagamento Grupo: DIRF - Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Extrator DIRF (CCRHOA650) Coluna Ações - Opção Consolidação por Funcionários
Visão Geral
O objetivo deste programa é comparar os valores da Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF) no eSocial com os dados Anuais e Mensais detalhados por funcionário. Os campos com diferenças de valores entre o eSocial e o Consistem ERP são destacados em vermelho para facilitar a identificação.
Campos
Campos assinalados com | são de preenchimento obrigatório.
Empregador
Exibe o código e a descrição do empregador selecionado no programa Extrator DIRF (CCRHOA650).
Filtrar por Nome / CPF / Código
Informar o nome, CPF ou código de identificação do funcionário para consulta.
Exibe Linha Com Valores Consistem
Marcar Sim ou Não para determinar se a linha com valores do Consistem ERP serão exibidos no Grid 1.
Importante
Caso seja selecionada a opção Sim, serão exibida a coluna Comparar com o TreeView para comparação dos valores entre o eSocial e o Consistem ERP.
Somente Funcionários com Diferenças de Valores
Marcar Sim ou Não para determinar se os funcionários com valores divergentes entre o eSocial e o ERP serão exibidos no Grid 1.
Competência Com Diferenças
Informar o mês/ano para consulta das diferenças de valores.
Categoria Com Diferenças
Selecionar a categoria com diferenças para consulta e exibição no Grid 1. As opções são: Rendimento Tributável Rendimento Tributável Previdência Oficial Imposto Retido Dependentes Pensão Alimentícia Diárias e Ajuda de Custo Indenização e Rescisão Abono Pecuniário Valores Isentos (Outros) Plano de Saúde 13º Imposto Retido 13º Rendimento Tributável 13º Previdência Oficial PLR - Rendimento Tributável PLR - Pensão Alimentícia PLR - Imposto Retido
Colunas do Grid
Grid 1
Comparar
Exibe a comparação com o TreeView dos valores entre o eSocial e o Consistem ERP.
Importante
Esta coluna será apresentada se a opção Sim estiver selecionada no campo Exibe Linha Com Valores Consistem.
Seleção
Permite marcar ou desmarcar a linha selecionada no grid.
Funcionário
Exibe o código da empresa, código e nome do funcionário e a situação atual do funcionário de acordo com os filtros informados.
Importante
A cor vermelha indica que há alterações para o funcionário.
Empresa
Exibe o código e a descrição da empresa vinculada ao empregador selecionado no programa Extrator DIRF (CCRHOA650).
Código Funcionário
Exibe o código do funcionário de acordo com os filtros informados.
Código Departamento | Descrição Departamento
Exibem o código e a descrição do departamento vinculado ao funcionário.
Código Seção | Descrição Seção
Exibem o código e a descrição da seção vinculada ao funcionário.
Código Cargo | Descrição Cargo
Exibem o código e a descrição do cargo vinculado ao funcionário.
CPF
Exibe o CPF do funcionário.
Data Admissão
Exibe a data de admissão do funcionário na empresa.
Rendimento Tributável
Exibe o valor total de todos os rendimentos do funcionário que estão sujeitos à incidência de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). Ele inclui salários, horas extras, adicionais (como periculosidade e noturno), gratificações, entre outros, após a dedução de valores como a contribuição para a Previdência Social. É a base de cálculo principal para determinar o imposto devido pelo funcionário.
13º Rendimento Tributável
Exibe o valor total do 13º salário do funcionário que é considerado rendimento tributável. Esse valor é a base para o cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) sobre o 13º salário. A legislação brasileira determina que a tributação sobre o 13º salário seja feita de forma exclusiva e na fonte, com uma tabela progressiva específica.
Previdência Oficial
Exibe o valor total da contribuição previdenciária (INSS) descontada do funcionário ao longo do período de referência. Essa dedução é realizada diretamente na fonte e é um dos valores utilizados para determinar a base de cálculo do Imposto de Renda.
13º Previdência Oficial
Exibe o valor total da contribuição para a previdência social (INSS) que foi descontada especificamente do 13º salário do funcionário. Esse valor é fundamental para a apuração correta do Imposto de Renda e para a conformidade com as exigências do eSocial, já que a contribuição sobre o 13º salário é calculada de forma separada dos rendimentos mensais regulares.
Imposto Retido
Exibe o valor total do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) que foi descontado diretamente dos rendimentos do funcionário. Esse valor já foi pago à Receita Federal pela empresa e é usado no momento da declaração do Imposto de Renda para ajuste anual.
13º Imposto Retido
Exibe o valor total do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) que incidiu especificamente sobre o 13º salário do funcionário. O valor é detalhado separadamente, pois a Receita Federal aplica uma tabela de tributação exclusiva sobre o 13º salário, diferente da usada para os rendimentos mensais regulares.
Diárias e Ajuda de Custo
Exibe a soma dos valores pagos ao funcionário para cobrir despesas de viagem, como alimentação e hospedagem. De acordo com a legislação, esses valores são considerados verbas indenizatórias e, por isso, não estão sujeitos à incidência de Imposto de Renda, desde que estejam dentro dos limites e regras estabelecidos pela Receita Federal. Eles precisam ser declarados, mas são classificados como rendimentos isentos na DIRF.
Indenização e Rescisão
Exibe o valor total de pagamentos feitos ao funcionário em razão de seu desligamento, como multas rescisórias, aviso prévio indenizado e outras verbas. Esses valores são classificados como rendimentos isentos e não tributáveis, o que significa que não há incidência de Imposto de Renda sobre eles.
Abono Pecuniário
Exibe o valor total do abono pecuniário que o funcionário recebeu, que é a conversão de 1/3 das férias em dinheiro. Esse valor é considerado um rendimento não tributável e, por isso, não está sujeito à incidência de Imposto de Renda.
Valores Isentos (Outros)
Exibe a soma de outros rendimentos que não estão sujeitos à incidência de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) ou qualquer tipo de tributação. Esse campo agrega valores que não se encaixam nas categorias de isenção já especificadas, como diárias ou abono pecuniário. O preenchimento correto desse campo é fundamental para que o informe de rendimentos reflita com precisão os valores não tributáveis recebidos pelo funcionário.
Dependentes
Exibe o valor total da dedução anual que o funcionário pode utilizar para abater da base de cálculo do Imposto de Renda. A Receita Federal estabelece um valor fixo por dependente, e este campo mostra o montante total resultante do número de dependentes declarados. Essa dedução é fundamental para reduzir o Imposto de Renda a ser retido na fonte e o imposto devido no ajuste anual.
Pensão Alimentícia
Exibe o valor total que foi descontado do funcionário para pagamento de pensão alimentícia. De acordo com a legislação, esse valor é dedutível da base de cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF), desde que tenha sido definido por uma decisão judicial ou por escritura pública. A informação é crucial para a declaração correta, pois a pensão alimentícia é considerada um rendimento do beneficiário e um valor dedutível para o pagador.
Plano de Saúde
Exibe o valor total pago pelo funcionário a título de plano de saúde. Essa despesa é dedutível na declaração de ajuste anual do Imposto de Renda, o que pode resultar em uma redução do imposto a pagar ou no aumento da restituição. O valor é declarado na DIRF para que a Receita Federal possa fazer o cruzamento de dados e verificar as informações declaradas pelo contribuinte.
PLR - Rendimento Tributável
Exibe o valor total da Participação nos Lucros ou Resultados (PLR) do funcionário que é considerado tributável para fins de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). A tributação sobre a PLR segue uma tabela progressiva exclusiva, diferente daquela aplicada aos salários regulares. O valor precisa ser declarado separadamente para o correto cruzamento de dados com a Receita Federal.
PLR - Pensão Alimentícia
Exibe o valor total da Participação nos Lucros ou Resultados (PLR) do funcionário que foi descontado e repassado como pensão alimentícia. A legislação permite que esse valor seja deduzido da base de cálculo para a pensão, e ele precisa ser declarado de forma específica para que tanto a empresa quanto o beneficiário e o pagador estejam em conformidade com as obrigações fiscais.
PLR - Imposto de Renda
Exibe o valor total do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) que incidiu especificamente sobre a Participação nos Lucros ou Resultados (PLR) do funcionário. O valor é detalhado separadamente, já que a tributação da PLR segue uma tabela progressiva exclusiva, diferente da utilizada para rendimentos mensais regulares.
Grid 2 - Detalhamento Mensal
Importante
Os dados podem variar de acordo com a linha selecionada no Grid 1.
Comparar
Exibe a comparação com o TreeView dos valores entre o eSocial e o Consistem ERP.
Importante
Esta coluna será apresentada se a opção Sim estiver selecionada no campo Exibe Linha Com Valores Consistem.
Competência Pagamento
Exibe o mês e ano em que o pagamento foi efetivamente realizado ao funcionário.
Evento eSocial
Exibe o evento específico do eSocial, como o S-1210, que corresponde aos pagamentos de rendimentos do trabalho. O eSocial utiliza esses eventos para registrar e transmitir informações de remuneração e pagamento para órgãos do governo. O sistema da DIRF usa essa informação para carregar os dados do grid e para identificar quais eventos precisam ser retificados.
Importante
Ao clicar na descrição da coluna Evento eSocial será apresenta tela com as opções: Download XML - realiza o download do XML do evento de pagamento retornado do eSocial, utilizado para carregar os dados no grid. Retificar Evento S-1210 - efetua a geração de um evento de retificação do S-1210 de forma rápida. Será emitida mensagem indicando que a correção no evento de pagamento foi processada com sucesso no sistema e está pronta para ser enviada, garantindo que as informações do funcionário estejam corretas.
Importante
Ao clicar no hiperlink das próximas colunas será apresentado o programa Detalhamento dos Valores da DIRF (CCRHOA650C) para visualizar o detalhamento dos valores.
Rendimento Tributável
Exibe o valor total de todos os rendimentos do funcionário que estão sujeitos à incidência de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). Ele inclui salários, horas extras, adicionais (como periculosidade e noturno), gratificações, entre outros, após a dedução de valores como a contribuição para a Previdência Social. É a base de cálculo principal para determinar o imposto devido pelo funcionário.
13º Rendimento Tributável
Exibe o valor total do 13º salário do funcionário que é considerado rendimento tributável. Esse valor é a base para o cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) sobre o 13º salário. A legislação brasileira determina que a tributação sobre o 13º salário seja feita de forma exclusiva e na fonte, com uma tabela progressiva específica.
Previdência Oficial
Exibe o valor total da contribuição previdenciária (INSS) descontada do funcionário ao longo do período de referência. Essa dedução é realizada diretamente na fonte e é um dos valores utilizados para determinar a base de cálculo do Imposto de Renda.
13º Previdência Oficial
Exibe o valor total da contribuição para a previdência social (INSS) que foi descontada especificamente do 13º salário do funcionário. Esse valor é fundamental para a apuração correta do Imposto de Renda e para a conformidade com as exigências do eSocial, já que a contribuição sobre o 13º salário é calculada de forma separada dos rendimentos mensais regulares.
Imposto Retido
Exibe o valor total do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) que foi descontado diretamente dos rendimentos do funcionário. Esse valor já foi pago à Receita Federal pela empresa e é usado no momento da declaração do Imposto de Renda para ajuste anual.
13º Imposto Retido
Exibe o valor total do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) que incidiu especificamente sobre o 13º salário do funcionário. O valor é detalhado separadamente, pois a Receita Federal aplica uma tabela de tributação exclusiva sobre o 13º salário, diferente da usada para os rendimentos mensais regulares.
Diárias e Ajuda de Custo
Exibe a soma dos valores pagos ao funcionário para cobrir despesas de viagem, como alimentação e hospedagem. De acordo com a legislação, esses valores são considerados verbas indenizatórias e, por isso, não estão sujeitos à incidência de Imposto de Renda, desde que estejam dentro dos limites e regras estabelecidos pela Receita Federal. Eles precisam ser declarados, mas são classificados como rendimentos isentos na DIRF.
Indenização e Rescisão
Exibe o valor total de pagamentos feitos ao funcionário em razão de seu desligamento, como multas rescisórias, aviso prévio indenizado e outras verbas. Esses valores são classificados como rendimentos isentos e não tributáveis, o que significa que não há incidência de Imposto de Renda sobre eles.
Abono Pecuniário
Exibe o valor total do abono pecuniário que o funcionário recebeu, que é a conversão de 1/3 das férias em dinheiro. Esse valor é considerado um rendimento não tributável e, por isso, não está sujeito à incidência de Imposto de Renda.
Valores Isentos (Outros)
Exibe a soma de outros rendimentos que não estão sujeitos à incidência de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) ou qualquer tipo de tributação. Esse campo agrega valores que não se encaixam nas categorias de isenção já especificadas, como diárias ou abono pecuniário. O preenchimento correto desse campo é fundamental para que o informe de rendimentos reflita com precisão os valores não tributáveis recebidos pelo funcionário.
Dependentes
Exibe o valor total da dedução anual que o funcionário pode utilizar para abater da base de cálculo do Imposto de Renda. A Receita Federal estabelece um valor fixo por dependente, e este campo mostra o montante total resultante do número de dependentes declarados. Essa dedução é fundamental para reduzir o Imposto de Renda a ser retido na fonte e o imposto devido no ajuste anual.
Pensão Alimentícia
Exibe o valor total que foi descontado do funcionário para pagamento de pensão alimentícia. De acordo com a legislação, esse valor é dedutível da base de cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF), desde que tenha sido definido por uma decisão judicial ou por escritura pública. A informação é crucial para a declaração correta, pois a pensão alimentícia é considerada um rendimento do beneficiário e um valor dedutível para o pagador.
Plano de Saúde
Exibe o valor total pago pelo funcionário a título de plano de saúde. Essa despesa é dedutível na declaração de ajuste anual do Imposto de Renda, o que pode resultar em uma redução do imposto a pagar ou no aumento da restituição. O valor é declarado na DIRF para que a Receita Federal possa fazer o cruzamento de dados e verificar as informações declaradas pelo contribuinte.
PLR - Rendimento Tributável
Exibe o valor total da Participação nos Lucros ou Resultados (PLR) do funcionário que é considerado tributável para fins de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF). A tributação sobre a PLR segue uma tabela progressiva exclusiva, diferente daquela aplicada aos salários regulares. O valor precisa ser declarado separadamente para o correto cruzamento de dados com a Receita Federal.
PLR - Pensão Alimentícia
Exibe o valor total da Participação nos Lucros ou Resultados (PLR) do funcionário que foi descontado e repassado como pensão alimentícia. A legislação permite que esse valor seja deduzido da base de cálculo para a pensão, e ele precisa ser declarado de forma específica para que tanto a empresa quanto o beneficiário e o pagador estejam em conformidade com as obrigações fiscais.
PLR - Imposto de Renda
Exibe o valor total do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) que incidiu especificamente sobre a Participação nos Lucros ou Resultados (PLR) do funcionário. O valor é detalhado separadamente, já que a tributação da PLR segue uma tabela progressiva exclusiva, diferente da utilizada para rendimentos mensais regulares.
Botões
Consultar
Exibe os dados da consulta conforme filtros informados.
Ferramentas
Apresenta o programa Ferramentas DIRF (CCRHOA650G) para validação e retificação de informações da DIRF.
Ver Inconsistências
Apresenta tela com as inconsistências que podem afetar a exibição de valores.
Atualizar Selecionados
Inicia o processo de carga de dados para os funcionários selecionados no grid 1.
Importante
Este botão será utilizado para correção de informações após retificações de eventos.
Atenção
As descrições das principais funcionalidades do sistema estão disponíveis na documentação de Componentes. A utilização incorreta deste programa pode ocasionar problemas no funcionamento do sistema e nas integrações entre módulos.
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Atualizado